معرفی طرح توجیهی باغ خرمالو ۵ هکتار 1402
طرح توجیهی باغ خرمالو – جدول مطالعات امکان سنجی مزرعه خرمالو اطلاعات مالی و اقتصادی جامعی را در مورد پروژه مزرعه پیشنهادی ارائه می دهد. این شامل جزئیاتی در مورد سرمایه گذاری سرمایه، نرخ بازگشت، سودآوری، هزینه ها و نسبت های مختلف است که به ارزیابی دوام پروژه کمک می کند.
2. کل سرمایه گذاری
مجموع سرمایه‌گذاری مورد نیاز برای اجرای طرح 14591 میلیون ریال است. این رقم نشان دهنده کل منابع مالی مورد نیاز برای ایجاد مزرعه خرمالو است.
3. سرمایه گذاری سرمایه ثابت
میزان سرمایه گذاری ثابت 12580 میلیون ریال است. این بخش از کل سرمایه گذاری به دارایی های بلندمدت مورد نیاز برای عملیات مزرعه مانند ساختمان و تجهیزات مربوط می شود.
4. سرمایه در گردش
سرمایه در گردش پروژه 2011 میلیون ریال برآورد شده است. این مقدار نشان دهنده وجوه لازم برای پوشش هزینه های عملیاتی روزانه شامل نیروی کار، نگهداری و مواد خام در مراحل اولیه مزرعه است.
5. نرخ بازگشت سرمایه
نرخ بازگشت سرمایه 48 درصد پیش بینی شده است. این درصد نشان دهنده بازده سرمایه سرمایه گذاری شده است و به عنوان شاخص سودآوری پروژه عمل می کند.
6. دوره برگشت سرمایه
دوره بازپرداخت، که مدت زمان لازم برای بازیابی سرمایه اولیه است، 2.1 سال محاسبه می شود. این معیار به تعیین زمان لازم برای تولید سود کافی برای بازگرداندن سرمایه سرمایه گذاری شده توسط مزرعه کمک می کند.
7. سود خالص
سود خالص 7022 میلیون ریال پیش بینی شده است. این رقم نشان دهنده درآمد حاصل از کسر کلیه هزینه ها از جمله هزینه های عملیاتی و مالیات از کل درآمد است.
8. سود ناخالص
سود ناخالص 21432 میلیون ریال برآورد شده است. این نشان دهنده کل سود بدست آمده توسط مزرعه قبل از کسر هر گونه هزینه است.
9. هزینه های خرید قطعات و مواد اولیه
هزینه خرید قطعات و مواد اولیه پروژه بالغ بر 36368 میلیون ریال است. این هزینه شامل دستیابی به اجزا و نهاده های لازم برای عملیات مزرعه می باشد.
10. هزینه های عملیاتی سالانه
هزینه های عملیاتی مورد نیاز پروژه سالانه 11902 میلیون ریال برآورد شده است. این هزینه ها هزینه های مختلف از جمله نیروی کار، تعمیر و نگهداری، آب و برق و سایر نیازهای عملیاتی روزانه را پوشش می دهد.
11. ارزش افزوده خالص
ارزش افزوده خالص پروژه 20172 میلیون ریال پیش بینی شده است. این معیار نشان دهنده سهم خالص مزرعه در درآمد ملی یا ارزش کلی کالاها و خدمات تولید شده است.
12. ارزش افزوده ناخالص
ارزش افزوده ناخالص طرح 21082 میلیون ریال برآورد شده است. این رقم نشان دهنده ارزش کل محصول و خدمات مزرعه قبل از محاسبه هرگونه استهلاک یا استهلاک است.
13. هزینه های نگهداری و تعمیرات
هزینه نگهداری و تعمیرات پروژه بالغ بر 266 میلیون ریال می باشد. این هزینه نگهداری و تعمیرات لازم ماشین آلات، تجهیزات و زیرساخت های مزرعه را پوشش می دهد.
14. هزینه های استهلاک
هزینه های استهلاک پروژه 742 میلیون ریال برآورد شده است. این مقدار نشان دهنده کاهش ارزش دارایی های مزرعه در طول زمان به دلیل فرسودگی یا کهنگی است.
15. سرمایه مورد نیاز ساختمان ها و سوله ها
سرمایه مورد نیاز ساختمان ها و سوله ها 3225 میلیون ریال است. این مبلغ بیانگر منابع مالی مورد نیاز برای ساخت یا دستیابی به سازه های لازم برای اسکان عملیات پرورش خرمالو است.
16. سرمایه مورد نیاز برای خرید تجهیزات
سرمایه مورد نیاز برای خرید تجهیزات 2881 میلیون ریال می باشد. این مقدار نشان دهنده سرمایه گذاری مالی مورد نیاز برای تهیه ماشین آلات و ابزار لازم برای فعالیت های مزرعه است.
17. هزینه های متغیر
هزینه های متغیر مرتبط با پروژه 41721 میلیون ریال است. این هزینه ها شامل هزینه هایی است که بر اساس حجم تولید در نوسان است، مانند نیروی کار، کود، آفت کش ها و آبیاری.
18. سرمایه مورد نیاز وسایل حمل و نقل شهری و کارگاهی
سرمایه مورد نیاز وسایل حمل و نقل شهری و کارگاهی 4500 میلیون ریال است. این سرمایه گذاری خرید یا نگهداری وسایل نقلیه و تجهیزات حمل و نقل لازم برای حمل و نقل محصولات و مواد را پوشش می دهد.
19. ارزش فروش محصول
ارزش پیش بینی شده فروش محصول 57800 میلیون ریال است. این رقم نشان دهنده درآمد پیش بینی شده از فروش محصول خرمالو و سایر محصولات مرتبط است.
20. هزینه های ثابت
هزینه های ثابت این پروژه بالغ بر 8368 میلیون ریال می باشد. این هزینه ها شامل هزینه هایی است که بدون توجه به حجم تولید ثابت می ماند، مانند بیمه، هزینه های اداری و هزینه های سربار.
21. تعداد پرسنل مورد نیاز جهت مدیریت و اجرا
این پروژه برای اهداف مدیریتی و اجرایی به هشت نفر پرسنل نیاز دارد. اینها پرسنل مسئول نظارت بر عملیات روزانه مزرعه خرمالو خواهند بود.
22. هزینه های قبل از عملیات
هزینه های پیش از بهره برداری بالغ بر 168 میلیون ریال می باشد. این هزینه ها شامل هر گونه هزینه مالی است که قبل از شروع واقعی مزرعه انجام شده است، مانند مطالعات امکان سنجی، مجوزها و آماده سازی اولیه.
23. هزینه های حامل های انرژی
هزینه های مربوط به حامل های انرژی اعم از سوخت، آب آشامیدنی، برق و سایر تاسیسات مربوطه بالغ بر 85 میلیون ریال می باشد. این هزینه ها نیازهای مصرف انرژی مزرعه را پوشش می دهد.
24. حقوق سالانه کارکنان
حقوق سالانه کارکنان مدیریت و مجری طرح 10123 میلیون ریال برآورد شده است. این شامل کل حقوق ارائه شده به کارکنان برای خدمات آنها می شود.
25. نسبت ارزش افزوده ناخالص به خدمات ارائه شده
نسبت ارزش افزوده ناخالص به خدمات ارائه شده 36 درصد است. این نسبت نشان دهنده درصد کل ارزش افزوده مزرعه نسبت به ارزش خدماتی است که ارائه می دهد.
26. نسبت ارزش افزوده خالص به خدمات ارائه شده
نسبت ارزش افزوده خالص به خدمات ارائه شده 35 درصد است. این نسبت نشان دهنده نسبت ارزش افزوده خالص مزرعه به ارزش کلی خدماتی است که ارائه می کند.
27. نسبت ارزش افزوده خالص به کل سرمایه گذاری
نسبت ارزش افزوده خالص به کل سرمایه گذاری 138 درصد است. این نسبت درصد ارزش افزوده خالص مزرعه را در رابطه با کل سرمایه گذاری انجام شده در پروژه نشان می دهد.
28. سرانه سرمایه ثابت
سرانه سرمایه ثابت 1573 میلیون ریال است. این معیار میزان سرمایه گذاری ثابت به ازای هر فرد درگیر در پروژه را نشان می دهد.
29. کل سرمایه گذاری سرانه
سرانه کل سرمایه گذاری 1824 میلیون ریال است. این نشان دهنده سرمایه گذاری مالی کلی برای هر فرد درگیر در پروژه مزرعه خرمالو است.
30. نسبت سود خالص به خدمات ارائه شده
نسبت سود خالص به خدمات ارائه شده 12 درصد است. این نسبت نشان دهنده درصد سود خالص مزرعه نسبت به ارزش خدماتی است که ارائه می دهد.
31. ارزش سرانه خدمات ارائه شده
ارزش سرانه خدمات ارائه شده 7225 میلیون ریال است. این معیار ارزش کل خدمات ارائه شده توسط مزرعه را به ازای هر فرد درگیر در پروژه نشان می دهد.
32. نسبت سود خالص به سرمایه ثابت
نسبت سود خالص به سرمایه ثابت 12 درصد است. این نسبت نشان دهنده درصد سود خالص مزرعه نسبت به سرمایه گذاری ثابت است.
33. ارزش فعلی خالص (NPV)
ارزش فعلی خالص (NPV) پروژه 10611 میلیون ریال است. NPV نشان دهنده ارزش خالص تخمینی جریان های نقدی آتی پروژه است که به ارزش فعلی آنها تنزیل شده است.
34. نسبت NPV به سرمایه گذاری اولیه (NPV/I).
نسبت NPV به سرمایه گذاری اولیه (NPV/I) 11 درصد است. این نسبت ارزش فعلی خالص پروژه را با سرمایه گذاری اولیه مقایسه می کند و نشانه ای از سودآوری آن ارائه می دهد.
35. IRR نرمال و IRR بدبینانه
نرخ بازده داخلی نرمال (IRR) برای پروژه 42 درصد است در حالی که IRR بدبینانه 28 درصد است. این ارقام به ترتیب نشان دهنده بازده سرمایه گذاری و سودآوری مزرعه خرمالو در شرایط عادی و نامطلوب است.
نتیجه گیری
اطلاعات مالی و اقتصادی ارائه شده برای مطالعه امکان سنجی مزرعه خرمالو، جنبه های مختلف نیازهای مالی، سودآوری و بازگشت سرمایه بالقوه پروژه را نشان می دهد. نیازهای سرمایه، پیش‌بینی درآمد، هزینه‌های عملیاتی و شاخص‌های مالی کلیدی مانند ارزش فعلی خالص (NPV) و نرخ بازده داخلی (IRR) را پوشش می‌دهد. این اطلاعات می تواند به ذینفعان کمک کند تا امکان سنجی و قابلیت اجرای پروژه مزرعه خرمالو را ارزیابی کنند.
| الف) اطلاعات ظرفيت و میزان ارائه خدمات در ضریب نقطه سربسر | |||
| ردیف | عنوان شاخص اطلاعاتی | میزان | واحد |
| 1 | ضریب ميزان ارائه خدمات در نقطه سربسر | 52 | درصد |
| ب ) اطلاعات مالي و اقتصادی طرح | |||
| ردیف | عنوان شاخص اطلاعاتی | میزان | واحد |
| 1 | میزان سرمایه کل مورد نیاز اجرای طرح | 14,591 | میلیون ریال |
| 2 | میزان سرمایه ثابت | 12,580 | میلیون ریال |
| 3 | میزان سرمایه در گردش | 2,011 | میلیون ریال |
| 4 | نرخ برگشت سرمایه | 48 | درصد |
| 5 | مدت زمان برگشت سرمایه | 2.1 | سال |
| 6 | سود خالص | 7,022 | میلیون ریال |
| 7 | سود ناخالص | 21,432 | میلیون ریال |
| 8 | هزینه خرید قطعات و مواد اولیه | 36,368 | میلیون ریال |
| 9 | هزینه های عملیاتی سالانه مورد نیاز طرح | 11,902 | میلیون ریال |
| 10 | ارزش افزوده خالص طرح | 20,172 | میلیون ریال |
| 11 | ارزش افزوده ناخالص طرح | 21,082 | میلیون ریال |
| 12 | هزینه های نگهداری و تعمیرات (نت) سالانه طرح | 266 | میلیون ریال |
| 13 | هزینه های استهلاک طرح | 742 | میلیون ريال |
| 14 | سرمایه مورد نیاز جهت تامین ابنیه و سالن ها | 3,225 | میلیون ریال |
| 15 | سرمایه مورد نیاز خرید تجهیزات | 2,881 | میلیون ریال |
| 16 | هزینه های متغیر طرح | 41,721 | میلیون ریال |
| 17 | سرمایه مورد نیاز تامین وسایل حمل و نقل شهری و کارگاهی | 4,500 | میلیون ریال |
| 18 | ارزش فروش محصولات | 57,800 | میلیون ریال |
| 19 | هزینه های ثابت طرح | 8,368 | میلیون ریال |
| 20 | تعداد پرسنل ستادی و اجرایی مورد نیاز اجرای طرح | 8 | نفر |
| 21 | هزینه های قبل از بهره برداری طرح | 168 | میلیون ریال |
| 22 | هزینه های حاملهای انرژی(سوخت ، آب شرب ، برق و…) | 85 | میلیون ریال |
| 23 | میزان حقوق سالانه پرسنل ستادی و اجرایی طرح | 10,123 | میلیون ریال |
| 24 | نسبت افزوده ناخالص به ارزش خدمات ارائه شده | 36 | درصد |
| 25 | نسبت افزوده خالص به ارزش خدمات ارائه شده | 35 | درصد |
| 26 | نسبت افزوده خالص به سرمایه گذاری کل | 138 | درصد |
| 27 | سرانه سرمایه ثابت | 1,573 | میلیون ریال |
| 28 | سرانه سرمایه گذاری کل | 1,824 | میلیون ریال |
| 29 | نسبت سود خالص به ارزش خدمات ارائه شده | 12 | درصد |
| 30 | سرانه ارزش خدمات ارائه شده | 7,225 | میلیون ریال |
| 31 | نسبت سود خالص به سرمایه ثابت | 12 | درصد |
| 32 | مقدار NPV | 10,611 | میلیون ریال |
| 33 | مقدار NPV/I | 11 | درصد |
| 34 | میزان IRR در حالت عادی | 42 | درصد |
| 35 | میزان IRR در حالت بدبینانه | 28 | درصد |
سرفصل های طرح توجیهی باغ خرمالو ۵ هکتار شامل:
- محاسبه سرمايه ثابت مورد نياز طرح توجیهی مزرعه خرمالو
– زمین
– سرمايه مورد نياز جهت محوطه سازي
– سرمايه مورد نياز جهت ساخت و سازهای
– سرمايه مورد نياز جهت تامين ؛ نصب و راه اندازی تاسیسات
– سرمايه مورد نياز جهت تامين وسايل حمل و نقل کارگاهی و شهري
– سرمايه مورد نياز جهت تامين وسايل اداري ، آزمایشگاه و پشتيباني
– سرمايه مورد نياز جهت تامين , نصب و راه اندازي تجهيزات مورد نياز
– سرمایه مورد نیاز خرید انشعابات مورد نیاز
– هزينه هاي قبل از بهره برداري
– جمع بندي تعیین میزان سرمایه ثابت مورد نیاز اجرای طرح باغ خرمالو - محاسبه هزینه های عملیاتی سالانه مورد نياز طرح توجیهی خرمالو
– هزینه های حقوق و مزاياي سالانه کارکنان
– هزینه های سالانه حامل¬های انرژی و ارتباطات
– هزینه های سالانه استهلاک
– هزینه های سالانه نگهداری و تعمیرات
– هزینه های سالانه اداری و پشتیبانی
– جمع بندي تعیین میزان هزینه های عملیاتی سالانه مورد نیاز اجرای طرح خرمالو - محاسبه سرمایه در گردش مورد نياز طرح خرمالو
– هزینه های خرید سالانه مواد اولیه مورد نیاز
– جمع بندي تعیین میزان سرمایه در گردش مورد نیاز اجرای طرح - محاسبه سرمايه کل مورد نياز طرح خرمالو
– ارزش محصولات توليد شده (خرمالو) - متوسط ارزش سود خالص درطول يک سال کاري
– محاسبه سود ناخالص
– محاسبه سود قبل از پرداخت مالیات
– محاسبه سود خالص - متوسط ميزان برگشت سرمايه نسبت به سود خالص
- مدت زمان برگشت سرمايه
- تعیین نقطه سربسری – محاسبه متوسط هزینه های ثابت سالانه
– محاسبه متوسط هزینه های متغیر سالانه
– محاسبه نقطه سربسری ارائه خدمات ارائه شده - تجزيه و تحليل شاخص های (نسبت های) مالی طرح
- محاسبه شاخص های تصمیم گیری و تحلیل اقتصادی
– محاسبه ارزش فعلی خالص طرح Net Present Value ) NPV)
– محاسبه ارزش فعلی درآمدهای طرح
– محاسبه ارزش فعلی هزینه های طرح
– نحوه محاسبه مقدار NPV
– محاسبه نرخ بازگشت سرمایه NPV Ratio) NPV/I)
– محاسبه نرخ بازده داخلی Internal Rate of Return ) IRR)
– تحلیل حساسیت
