طرح توجیهی جامع پرورش ماهی خاویاری
طرح توجیهی پرورش ماهی خاویاری – با توجه به نرخ روزافزون رشد جمعيت در جهان آبزیان يكی از با ارزش ترين منابع توليد پروتئين و مواد مغذی در رژيم غذايی بسياری از كشورها محسوب می شوند. به دليل معروفيت علامت تجاری خاويار ايران با خاويار توليد از آب لب شور دريای خزر انتظار می رود كه بيش از 90 درصد توليد ماهی خاویاری در منابع آب دريای خزر تحقق يابد.
| الف) اطلاعات ظرفيت و میزان ارائه خدمات در ضریب نقطه سربسر | |||
| ردیف | عنوان شاخص اطلاعاتی | میزان | واحد |
| 1 | ضریب ميزان ارائه خدمات در نقطه سربسر | 21 | درصد |
| ب ) اطلاعات مالي و اقتصادی طرح | |||
| ردیف | عنوان شاخص اطلاعاتی | میزان | واحد |
| 1 | میزان سرمایه کل مورد نیاز اجرای طرح | 55,129 | میلیون ریال |
| 2 | میزان سرمایه ثابت | 51,262 | میلیون ریال |
| 3 | میزان سرمایه در گردش | 3,868 | میلیون ریال |
| 4 | نرخ برگشت سرمایه | 39 | درصد |
| 5 | مدت زمان برگشت سرمایه | 2.6 | سال |
| 6 | سود خالص | 21,383 | میلیون ریال |
| 7 | سود ناخالص | 38,525 | میلیون ریال |
| 8 | هزینه خرید قطعات و مواد اولیه | 79,075 | میلیون ریال |
| 9 | هزینه های عملیاتی سالانه مورد نیاز طرح | 9,330 | میلیون ریال |
| 10 | ارزش افزوده خالص طرح | 34,302 | میلیون ریال |
| 11 | ارزش افزوده ناخالص طرح | 37,266 | میلیون ریال |
| 12 | هزینه های نگهداری و تعمیرات (نت) سالانه طرح | 1,076 | میلیون ریال |
| 13 | هزینه های استهلاک طرح | 2,828 | میلیون ريال |
| 14 | سرمایه مورد نیاز جهت تامین ابنیه و سالن ها | 0 | میلیون ریال |
| 15 | سرمایه مورد نیاز خرید تجهیزات | 43,344 | میلیون ریال |
| 16 | هزینه های متغیر طرح | 85,617 | میلیون ریال |
| 17 | سرمایه مورد نیاز تامین وسایل حمل و نقل شهری و کارگاهی | 4,840 | میلیون ریال |
| 18 | ارزش فروش محصولات | 117,600 | میلیون ریال |
| 19 | هزینه های ثابت طرح | 6,742 | میلیون ریال |
| 20 | تعداد پرسنل ستادی و اجرایی مورد نیاز اجرای طرح | 10 | نفر |
| 21 | هزینه های قبل از بهره برداری طرح | 137 | میلیون ریال |
| 22 | هزینه های حاملهای انرژی(سوخت ، آب شرب ، برق و…) | 183 | میلیون ریال |
| 23 | میزان حقوق سالانه پرسنل ستادی و اجرایی طرح | 4,440 | میلیون ریال |
| 24 | نسبت افزوده ناخالص به ارزش خدمات ارائه شده | 32 | درصد |
| 25 | نسبت افزوده خالص به ارزش خدمات ارائه شده | 29 | درصد |
| 26 | نسبت افزوده خالص به سرمایه گذاری کل | 62 | درصد |
| 27 | سرانه سرمایه ثابت | 5,126 | میلیون ریال |
| 28 | سرانه سرمایه گذاری کل | 5,513 | میلیون ریال |
| 29 | نسبت سود خالص به ارزش خدمات ارائه شده | 18 | درصد |
| 30 | سرانه ارزش خدمات ارائه شده | 11,760 | میلیون ریال |
| 31 | نسبت سود خالص به سرمایه ثابت | 12 | درصد |
| 32 | مقدار NPV | 26,070 | میلیون ریال |
| 33 | مقدار NPV/I | 13 | درصد |
| 34 | میزان IRR در حالت عادی | 37 | درصد |
| 35 | میزان IRR در حالت بدبینانه | 29 | درصد |
سرفصل های طرح توجیهی پرورش ماهی خاویاری شامل :
- محاسبه سرمايه ثابت مورد نياز طرح پرورش ماهی خاویاری
– سرمايه مورد نياز جهت تامين وسايل حمل و نقل کارگاهی و شهري
– سرمايه مورد نياز جهت تامين وسايل اداري ، آزمایشگاه و پشتيباني
– سرمايه مورد نياز جهت تامين , نصب و راه اندازي تجهيزات مورد نياز
– سرمایه مورد نیاز خرید انشعابات مورد نیاز
– هزينه هاي قبل از بهره برداري
– جمع بندي تعیین میزان سرمایه ثابت مورد نیاز اجرای طرح پرورش ماهی خاویار - محاسبه هزینه های عملیاتی سالانه مورد نياز طرح ماهی خاویاری
– هزینه های حقوق و مزاياي سالانه کارکنان
– هزینه های سالانه حامل¬های انرژی و ارتباطات
– هزینه های سالانه استهلاک
– هزینه های سالانه نگهداری و تعمیرات
– هزینه های سالانه اداری و پشتیبانی
– جمع بندي تعیین میزان هزینه های عملیاتی سالانه مورد نیاز اجرای طرح ماهی خاویار - محاسبه سرمایه در گردش مورد نياز طرح ماهی خاویاری
– هزینه های خرید سالانه مواد اولیه مورد نیاز
– جمع بندي تعیین میزان سرمایه در گردش مورد نیاز اجرای طرح - محاسبه سرمايه کل مورد نياز طرح ماهی خاویاری
– ارزش محصولات توليد شده - متوسط ارزش سود خالص درطول يک سال کاري
– محاسبه سود ناخالص
– محاسبه سود قبل از پرداخت مالیات
– محاسبه سود خالص - متوسط ميزان برگشت سرمايه نسبت به سود خالص
- مدت زمان برگشت سرمايه
- تعیین نقطه سربسری- محاسبه متوسط هزینه های ثابت سالانه
– محاسبه متوسط هزینه های متغیر سالانه
– محاسبه نقطه سربسری ارائه خدمات ارائه شده - تجزيه و تحليل شاخص های (نسبت های) مالی طرح
- محاسبه شاخص های تصمیم گیری و تحلیل اقتصادی طرح ماهی خاویاری
– محاسبه ارزش فعلی خالص طرح Net Present Value ) NPV)
– محاسبه ارزش فعلی درآمدهای طرح
– محاسبه ارزش فعلی هزینه های طرح
– نحوه محاسبه مقدار NPV
– محاسبه نرخ بازگشت سرمایه NPV Ratio) NPV/I)
– محاسبه نرخ بازده داخلی Internal Rate of Return ) IRR)
– تحلیل حساسیت
