اطلاعات مالی و اقتصادی طرح توجیهی کافه رستوران
جدول دوم در طرح توجیهی مربوط به اطلاعات مالی و اقتصادی پروژه است. این جدول جزئیات مربوط به هزینه های راه اندازی و راه اندازی کافه رستوران را ارائه می دهد. همچنین بازده مورد انتظار سرمایه گذاری و چارچوب زمانی مورد انتظار برای دستیابی به آنها را مشخص می کند.
سرمایه مورد نیاز راه اندازی کافه رستوران
سرمایه مورد نیاز برای راه اندازی کافه رستوران 44161 میلیون ریال می باشد. این شامل اجاره و رهن، دکور و خرید تجهیزات و مبلمان و… می شود.
سرمایه ثابت
سرمایه ثابت مورد نیاز طرح توجیهی کافه رستوران 40658 میلیون ریال می باشد.
سرمایه در گردش
سرمایه در گردش مورد نیاز طرح توجیهی کافه رستوران 3503 میلیون ریال می باشد. این شامل هزینه خرید مواد اولیه و لوازم و همچنین سایر هزینه های عملیاتی می شود.
بازگشت سرمایه گذاری در طرح توجیهی کافه رستوران
بازگشت سرمایه پیش بینی شده برای کافه رستوران 52 درصد است. این بدان معنی است که سرمایه گذاران می توانند انتظار داشته باشند که سرمایه گذاری خود را ظرف 1.9 سال جبران کنند.
درآمد خالص
درآمد خالص طرح توجیهی کافه رستوران 23138 میلیون ریال پیش بینی شده است. این درآمدی است که پس از کسر تمام هزینه های مربوط به راه اندازی کافه رستوران ایجاد می شود.
درآمد ناخالص
درآمد ناخالص طرح توجیهی کافه رستوران 53083 میلیون ریال پیش بینی شده است. این کل درآمدی است که کافه رستوران قبل از کسر هر هزینه ای ایجاد می کند.
هزینه مواد اولیه و لوازم
هزینه خرید مواد اولیه و ملزومات پروژه 58367 میلیون ریال پیش بینی شده است. این شامل هزینه خرید مواد غذایی، نوشیدنی ها و سایر لوازم ضروری می شود.
هزینه های عملیاتی سالانه
هزینه های عملیاتی سالانه پروژه 21691 میلیون ریال پیش بینی شده است. این شامل هزینه هایی مانند اجاره، حقوق، آب و برق و سایر هزینه های عملیاتی می شود.
ارزش خالص اضافه شده
ارزش افزوده خالص پروژه 51678 میلیون ریال پیش بینی شده است. این کل ارزش افزوده شده توسط پروژه به اقتصاد پس از کسر تمام هزینه های مربوط به راه اندازی کافه رستوران است.
ارزش ناخالص اضافه شده
ارزش افزوده ناخالص طرح 52517 میلیون ریال پیش بینی شده است. این کل ارزش افزوده شده توسط پروژه به اقتصاد قبل از کسر هر گونه هزینه است.
هزینه های نگهداری و تعمیرات
هزینه نگهداری و تعمیرات پروژه سالانه 271 میلیون ریال پیش بینی شده است. این شامل هزینه نگهداری و تعمیر ساختمان و تجهیزات می شود.
هزینه های استهلاک
هزینه استهلاک سالیانه پروژه 670 میلیون ریال پیش بینی شده است. این شامل هزینه استهلاک تجهیزات می شود.
سرمایه مورد نیاز دکوراسیون داخلی سال کافه رستوران
سرمایه مورد نیاز برای دکوراسیون داخلی کافه رستوران 4200 میلیون ریال می باشد.
سرمایه مورد نیاز برای تجهیزات کافه رستوران
سرمایه مورد نیاز برای خرید لوازم مورد نیاز کافه رستوران 7829 میلیون ریال می باشد.
هزینه های متغیر
هزینه های متغیر برای پروژه 67920 میلیون ریال پیش بینی شده است. این شامل هزینه هایی مانند هزینه نیروی کار، مواد اولیه و منابع می شود.
سرمایه مورد نیاز برای حمل و نقل
برای حمل و نقل نیازی به سرمایه نیست، زیرا کافه رستوران در یک منطقه شهری قرار دارد و حمل و نقل به راحتی در دسترس است.
درآمد فروش حاصل از فروش کافه رستوران
درآمد پیش بینی شده فروش کافه رستوران 111450 میلیون ریال می باشد.
هزینه های ثابت
هزینه های ثابت پروژه 15056 میلیون ریال پیش بینی شده است. این شامل هزینه هایی مانند اجاره و خدمات آب و برق می شود.
نتیجه گیری
پس از تجزیه و تحلیل طرح توجیهی کافه رستوران، می توان نتیجه گرفت که پروژه ای امیدوارکننده با پتانسیل بالا برای سودآوری است. موقعیت عالی رستوران، ارائه منوی منحصر به فرد و غذای با کیفیت، و استراتژی بازاریابی به خوبی برنامه ریزی شده عوامل کلیدی هستند که می توانند مشتریان را جذب کرده و درآمدزایی کنند. با این حال، مهم است که در نظر داشته باشید که موفقیت رستوران به کیفیت غذا، خدمات و تجربه کلی مشتری نیز بستگی دارد. با برنامه ریزی، مدیریت و اجرای دقیق، کافه رستوران می تواند به یک سرمایه گذاری تجاری موفق و سودآور تبدیل شود.
| الف) اطلاعات ظرفيت و میزان ارائه خدمات در ضریب نقطه سربسر | |||
| ردیف | عنوان شاخص اطلاعاتی | میزان | واحد |
| 1 | ضریب ميزان ارائه خدمات در نقطه سربسر | 35 | درصد |
| ب ) اطلاعات مالي و اقتصادی طرح | |||
| ردیف | عنوان شاخص اطلاعاتی | میزان | واحد |
| 1 | میزان سرمایه کل مورد نیاز اجرای طرح | 44,161 | میلیون ریال |
| 2 | میزان سرمایه ثابت | 40,658 | میلیون ریال |
| 3 | میزان سرمایه در گردش | 3,503 | میلیون ریال |
| 4 | نرخ برگشت سرمایه | 52 | درصد |
| 5 | مدت زمان برگشت سرمایه | 1.9 | سال |
| 6 | سود خالص | 23,138 | میلیون ریال |
| 7 | سود ناخالص | 53,083 | میلیون ریال |
| 8 | هزینه خرید قطعات و مواد اولیه | 58,367 | میلیون ریال |
| 9 | هزینه های عملیاتی سالانه مورد نیاز طرح | 21,691 | میلیون ریال |
| 10 | ارزش افزوده خالص طرح | 51,678 | میلیون ریال |
| 11 | ارزش افزوده ناخالص طرح | 52,517 | میلیون ریال |
| 12 | هزینه های نگهداری و تعمیرات (نت) سالانه طرح | 271 | میلیون ریال |
| 13 | هزینه های استهلاک طرح | 670 | میلیون ريال |
| 14 | سرمایه مورد نیاز جهت تامین ابنیه و سالن ها | 4,200 | میلیون ریال |
| 15 | سرمایه مورد نیاز خرید تجهیزات | 7,829 | میلیون ریال |
| 16 | هزینه های متغیر طرح | 67,920 | میلیون ریال |
| 17 | سرمایه مورد نیاز تامین وسایل حمل و نقل شهری و کارگاهی | 0 | میلیون ریال |
| 18 | ارزش فروش محصولات | 111,450 | میلیون ریال |
| 19 | هزینه های ثابت طرح | 15,056 | میلیون ریال |
| 20 | تعداد پرسنل ستادی و اجرایی مورد نیاز اجرای طرح | 11 | نفر |
| 21 | هزینه های قبل از بهره برداری طرح | 168 | میلیون ریال |
| 22 | هزینه های حاملهای انرژی(سوخت ، آب شرب ، برق و…) | 296 | میلیون ریال |
| 23 | میزان حقوق سالانه پرسنل ستادی و اجرایی طرح | 19,181 | میلیون ریال |
| 24 | نسبت افزوده ناخالص به ارزش خدمات ارائه شده | 47 | درصد |
| 25 | نسبت افزوده خالص به ارزش خدمات ارائه شده | 46 | درصد |
| 26 | نسبت افزوده خالص به سرمایه گذاری کل | 117 | درصد |
| 27 | سرانه سرمایه ثابت | 3,696 | میلیون ریال |
| 28 | سرانه سرمایه گذاری کل | 4,015 | میلیون ریال |
| 29 | نسبت سود خالص به ارزش خدمات ارائه شده | 21 | درصد |
| 30 | سرانه ارزش خدمات ارائه شده | 10,132 | میلیون ریال |
| 31 | نسبت سود خالص به سرمایه ثابت | 12 | درصد |
| 32 | مقدار NPV | 50,145 | میلیون ریال |
| 33 | مقدار NPV/I | 27 | درصد |
| 34 | میزان IRR در حالت عادی | 156 | درصد |
| 35 | میزان IRR در حالت بدبینانه | 74 | درصد |
سرفصل های طرح توجیهی کافه رستوران :
- محاسبه سرمايه ثابت مورد نياز طرح
– زمین
– سرمايه مورد نياز جهت محوطه سازي
– سرمايه مورد نياز جهت ساخت و سازهای
– سرمايه مورد نياز جهت تامين ؛ نصب و راه اندازی تاسیسات
– سرمايه مورد نياز جهت تامين وسايل حمل و نقل کارگاهی و شهري
– سرمايه مورد نياز جهت تامين وسايل اداري ، آزمایشگاه و پشتيباني
– سرمايه مورد نياز جهت تامين , نصب و راه اندازي تجهيزات مورد نياز
– سرمایه مورد نیاز خرید انشعابات مورد نیاز
– هزينه هاي قبل از بهره برداري
– جمع بندي تعیین میزان سرمایه ثابت مورد نیاز اجرای طرح - محاسبه هزینه های عملیاتی سالانه مورد نياز طرح توجیهی کافه رستوران
– هزینه های حقوق و مزاياي سالانه کارکنان
– هزینه های سالانه حامل¬های انرژی و ارتباطات
– هزینه های سالانه استهلاک
– هزینه های سالانه نگهداری و تعمیرات
– هزینه های سالانه اداری و پشتیبانی
– جمع بندي تعیین میزان هزینه های عملیاتی سالانه مورد نیاز اجرای طرح - محاسبه سرمایه در گردش مورد نياز طرح توجیهی کافه رستوران
– هزینه های خرید سالانه مواد اولیه مورد نیاز
– جمع بندي تعیین میزان سرمایه در گردش مورد نیاز اجرای طرح - محاسبه سرمايه کل مورد نياز طرح توجیهی کافه رستوران
– ارزش محصولات توليد شده - متوسط ارزش سود خالص درطول يک سال کاري
– محاسبه سود ناخالص
– محاسبه سود قبل از پرداخت مالیات
– محاسبه سود خالص - متوسط ميزان برگشت سرمايه نسبت به سود خالص
- مدت زمان برگشت سرمايه
- تعیین نقطه سربسری- محاسبه متوسط هزینه های ثابت سالانه
– محاسبه متوسط هزینه های متغیر سالانه
– محاسبه نقطه سربسری ارائه خدمات ارائه شده - تجزيه و تحليل شاخص های (نسبت های) مالی طرح
- محاسبه شاخص های تصمیم گیری و تحلیل اقتصادی
– محاسبه ارزش فعلی خالص طرح Net Present Value ) NPV)
– محاسبه ارزش فعلی درآمدهای طرح
– محاسبه ارزش فعلی هزینه های طرح
– نحوه محاسبه مقدار NPV
– محاسبه نرخ بازگشت سرمایه NPV Ratio) NPV/I)
– محاسبه نرخ بازده داخلی Internal Rate of Return ) IRR)
– تحلیل حساسیت
