اطلاعات مالی و اقتصادی طرح توجیهی احداث باغ داربستی انگور ۵ هکتار
طرح توجیهی احداث باغ انگور – کشاورزی انگور یک سرمایه گذاری پرسود است که نیاز به برنامه ریزی دقیق و تجزیه و تحلیل مالی دارد. در این بخش به بررسی جنبه های مالی و اقتصادی یک پروژه پرورش انگور به مساحت 5 هکتار می پردازیم. درک پیامدهای مالی برای اطمینان از دوام و موفقیت پروژه بسیار مهم است.
| الف) اطلاعات ظرفيت و میزان ارائه خدمات در ضریب نقطه سربسر | |||
| ردیف | عنوان شاخص اطلاعاتی | میزان | واحد |
| 1 | ضریب ميزان ارائه خدمات در نقطه سربسر | 37 | درصد |
| ب ) اطلاعات مالي و اقتصادی طرح | |||
| ردیف | عنوان شاخص اطلاعاتی | میزان | واحد |
| 1 | میزان سرمایه کل مورد نیاز اجرای طرح | 23,573 | میلیون ریال |
| 2 | میزان سرمایه ثابت | 22,972 | میلیون ریال |
| 3 | میزان سرمایه در گردش | 601 | میلیون ریال |
| 4 | نرخ برگشت سرمایه | 48 | درصد |
| 5 | مدت زمان برگشت سرمایه | 2.1 | سال |
| 6 | سود خالص | 11,233 | میلیون ریال |
| 7 | سود ناخالص | 27,869 | میلیون ریال |
| 8 | هزینه خرید قطعات و مواد اولیه | 1,831 | میلیون ریال |
| 9 | هزینه های عملیاتی سالانه مورد نیاز طرح | 12,586 | میلیون ریال |
| 10 | ارزش افزوده خالص طرح | 25,720 | میلیون ریال |
| 11 | ارزش افزوده ناخالص طرح | 27,062 | میلیون ریال |
| 12 | هزینه های نگهداری و تعمیرات (نت) سالانه طرح | 446 | میلیون ریال |
| 13 | هزینه های استهلاک طرح | 1,174 | میلیون ريال |
| 14 | سرمایه مورد نیاز جهت تامین ابنیه و سالن ها | 2,800 | میلیون ریال |
| 15 | سرمایه مورد نیاز خرید تجهیزات | 11,689 | میلیون ریال |
| 16 | هزینه های متغیر طرح | 5,693 | میلیون ریال |
| 17 | سرمایه مورد نیاز تامین وسایل حمل و نقل شهری و کارگاهی | 4,500 | میلیون ریال |
| 18 | ارزش فروش محصولات | 29,700 | میلیون ریال |
| 19 | هزینه های ثابت طرح | 8,816 | میلیون ریال |
| 20 | تعداد پرسنل ستادی و اجرایی مورد نیاز اجرای طرح | 8 | نفر |
| 21 | هزینه های قبل از بهره برداری طرح | 168 | میلیون ریال |
| 22 | هزینه های حاملهای انرژی(سوخت ، آب شرب ، برق و…) | 361 | میلیون ریال |
| 23 | میزان حقوق سالانه پرسنل ستادی و اجرایی طرح | 9,946 | میلیون ریال |
| 24 | نسبت افزوده ناخالص به ارزش خدمات ارائه شده | 91 | درصد |
| 25 | نسبت افزوده خالص به ارزش خدمات ارائه شده | 87 | درصد |
| 26 | نسبت افزوده خالص به سرمایه گذاری کل | 109 | درصد |
| 27 | سرانه سرمایه ثابت | 2,872 | میلیون ریال |
| 28 | سرانه سرمایه گذاری کل | 2,947 | میلیون ریال |
| 29 | نسبت سود خالص به ارزش خدمات ارائه شده | 38 | درصد |
| 30 | سرانه ارزش خدمات ارائه شده | 3,713 | میلیون ریال |
| 31 | نسبت سود خالص به سرمایه ثابت | 12 | درصد |
| 32 | مقدار NPV | 15,873 | میلیون ریال |
| 33 | مقدار NPV/I | 35 | درصد |
| 34 | میزان IRR در حالت عادی | 53 | درصد |
| 35 | میزان IRR در حالت بدبینانه | 45 | درصد |
کل سرمایه مورد نیاز
کل سرمایه مورد نیاز برای اجرای طرح پرورش انگور بالغ بر 23573 میلیون ریال است. این شامل سرمایه ثابت و در گردش لازم برای جنبه های مختلف پروژه می شود.
سرمایه ثابت
سرمایه ثابت مورد نیاز پروژه 22972 میلیون ریال است. این سرمایه در درجه اول به تملک زمین، راه اندازی زیرساخت ها مانند ساختمان ها و سالن ها، خرید تجهیزات و سایر سرمایه گذاری های بلند مدت اختصاص می یابد.
سرمایه در گردش
سرمایه در گردش مورد نیاز طرح زراعت انگور 601 میلیون ریال است. این سرمایه برای عملیات روزانه از جمله تهیه مواد، هزینه های نیروی کار و سایر هزینه های عملیاتی استفاده می شود.
بازگشت سرمایه (ROI)
بازگشت سرمایه یک شاخص مهم برای سودآوری پروژه است. پروژه کشاورزی انگور دارای بازگشت سرمایه امیدوارکننده 48٪ است. این بدان معناست که به ازای هر واحد سرمایه سرمایه گذاری شده، 48 درصد بازده آن سرمایه گذاری وجود دارد.
دوره ی باز پرداخت
دوره بازپرداخت پروژه کشاورزی انگور 2.1 سال برآورد شده است. این نشان دهنده زمان مورد نیاز برای بازگرداندن سرمایه اولیه از طریق سود ایجاد شده است. دوره بازپرداخت کوتاه‌تر نشان‌دهنده بازگشت سریع‌تر سرمایه‌گذاری است.
سود خالص
سود خالص مورد انتظار از طرح زراعت انگور بالغ بر 11233 میلیون ریال است. این رقم نشان دهنده درآمد باقی مانده پس از کسر تمام هزینه ها از جمله هزینه های عملیاتی، نگهداری و استهلاک است.
سود ناخالص
سود ناخالص پیش بینی شده برای طرح پرورش انگور 27869 میلیون ریال است. این نشان دهنده درآمد حاصل از فروش انگور بدون در نظر گرفتن هزینه های عملیاتی است.
هزینه های خرید مواد و مواد اولیه
این پروژه برای خرید مواد و مواد اولیه مورد نیاز برای زراعت انگور یک میلیون و 831 میلیون ریال هزینه دارد. این شامل هزینه های مربوط به بذر، کود، آفت کش ها و سایر نهاده ها می شود.
هزینه های عملیاتی سالانه
برای تداوم عملیات زراعت انگور، هزینه عملیاتی سالانه 12586 میلیون ریال برآورد شده است. این هزینه ها هزینه های نیروی کار، آبیاری، نگهداری و سایر نیازهای عملیاتی روزانه را پوشش می دهد.
ارزش خالص افزوده شده پروژه
ارزش افزوده خالص طرح زراعت انگور به 25720 میلیون ریال پیش بینی می شود. این ارزش نشان دهنده ارزش اقتصادی اضافی ایجاد شده توسط پروژه با در نظر گرفتن هزینه های تولید است.
ارزش افزوده ناخالص پروژه
ارزش افزوده ناخالص طرح زراعت انگور 27062 میلیون ریال پیش بینی شده است. این رقم کل ارزش اقتصادی تولید شده توسط پروژه را بدون در نظر گرفتن هزینه ها محاسبه می کند.
هزینه های نگهداری و تعمیرات سالانه
طرح زراعت انگور سالانه 446 میلیون ریال برای فعالیت های نگهداری و تعمیر هزینه دارد. این شامل نگهداری تجهیزات، زیرساخت ها و سایر تعمیرات ضروری است.
هزینه های استهلاک پروژه
هزینه استهلاک طرح زراعت انگور بالغ بر 1174 میلیون ریال است. این نشان دهنده کاهش ارزش دارایی ها در طول زمان به دلیل فرسودگی یا کهنگی است.
سرمایه مورد نیاز ساختمان ها
این پروژه برای ساخت ساختمان ها و سالن ها به سرمایه ای بالغ بر 2800 میلیون ریال نیاز دارد. این سازه ها امکانات ضروری برای کشت، نگهداری مزرعه انگور را فراهم می کنند.
سرمایه مورد نیاز برای خرید تجهیزات
برای تجهیز طرح پرورش انگور به ماشین آلات و ادوات لازم سرمایه گذاری سرمایه ای بالغ بر 11689 میلیون ریال ضروری است. این سرمایه گذاری های تجهیزاتی عملیات کشاورزی کارآمد را تسهیل می کند.
هزینه های متغیر پروژه
طرح زراعت انگور متحمل هزینه های متغیری بالغ بر 5693 میلیون ریال است. این هزینه ها شامل هزینه هایی است که بر اساس حجم تولید در نوسان است، مانند دستمزد نیروی کار، آب و برق و مواد بسته بندی.
سرمایه مورد نیاز وسایل حمل و نقل شهری و کارگاهی
برای اطمینان از حمل و نقل روان کالا و مواد در محدوده شهری و کارگاهی، سرمایه ای بالغ بر 4500 میلیون ریال مورد نیاز است. این شامل خرید وسایل نقلیه، ماشین آلات و سایر دارایی های حمل و نقل می شود.
ارزش فروش محصول
طرح زراعت انگور با هدف دستیابی به ارزش فروش محصول 29700 میلیون ریالی است. این نشان دهنده کل درآمد حاصل از فروش انگورهای برداشت شده و محصولات مرتبط است.
هزینه های ثابت پروژه
هزینه های ثابت مربوط به طرح پرورش انگور بالغ بر 8816 میلیون ریال است. این هزینه ها نسبتاً پایدار هستند و با حجم تولید تغییر نمی کنند. آنها شامل هزینه هایی مانند هزینه های اداری، بیمه و مالیات می شوند.
تعداد پرسنل مورد نیاز برای اجرای پروژه
برای اجرای موفقیت آمیز طرح پرورش انگور به یک تیم 8 نفره پرسنل نیاز است. این افراد وظایف مختلفی از جمله کشت، برداشت، نگهداری و وظایف اداری را بر عهده خواهند داشت.
هزینه های پیش از بهره برداری پروژه
قبل از رسیدن پروژه به مرحله بهره برداری، هزینه های پیش از بهره برداری بالغ بر 168 میلیون ریال وجود دارد. این هزینه ها فعالیت هایی مانند مطالعات امکان سنجی، مجوزها، مجوزها و راه اندازی اولیه را پوشش می دهد.
هزینه های حامل انرژی (سوخت، آب آشامیدنی، برق و غیره)
برای تداوم عملیات طرح زراعت انگور، هزینه حامل انرژی در مجموع 361 میلیون ریال پیش بینی شده است. این شامل هزینه های سوخت، آب آشامیدنی، برق و سایر منابع انرژی مورد نیاز برای آبیاری و ماشین آلات می شود.
میزان حقوق سالانه کارکنان
میزان حقوق سالانه کارکنان پروژه اعم از پرسنل اداری و عملیاتی 9946 میلیون ریال ایرانی است. این نشان دهنده کل هزینه های حقوق و مزایا است.
ارزش افزوده ناخالص به ارزش خدمات ارائه شده
انتظار می رود که پروژه زراعت انگور به ارزش افزوده ناخالص 91 درصدی به ارزش خدمات ارائه شده کمک کند. این نشان دهنده ارزش اقتصادی ایجاد شده توسط پروژه در رابطه با خدماتی است که ارائه می دهد.
ارزش افزوده خالص به ارزش خدمات ارائه شده
ارزش افزوده خالص به ارزش خدمات ارائه شده توسط طرح زراعت انگور 87 درصد برآورد شده است. این منعکس کننده سهم خالص اقتصادی پروژه است که هزینه های تولید را محاسبه می کند.
ارزش افزوده خالص به کل سرمایه گذاری
از نظر کل سرمایه گذاری انجام شده، پروژه پرورش انگور به ارزش افزوده خالص 109 درصد پیش بینی می شود. این نشان دهنده کارایی و سودآوری پروژه در ایجاد ارزش نسبت به سرمایه سرمایه گذاری شده است.
سرمایه ثابت در هر واحد
سرمایه گذاری ثابت به ازای هر واحد طرح زراعت انگور 2872 میلیون ریال محاسبه شده است. این معیار به ارزیابی کارایی تخصیص سرمایه و استفاده از منابع کمک می کند.
کل سرمایه گذاری در هر واحد
با احتساب کل سرمایه گذاری انجام شده، پروژه پرورش انگور برای هر واحد 2947 میلیون ریال هزینه دارد. این رقم بینشی در مورد تعهد مالی مورد نیاز برای ایجاد هر واحد از عملیات کشاورزی انگور ارائه می دهد.
سود خالص به ارزش خدمات ارائه شده
سود خالص حاصل از طرح زراعت انگور نسبت به ارزش خدمات ارائه شده 38 درصد است. این نسبت نشان دهنده سودآوری و عملکرد مالی پروژه در رابطه با خروجی خدمات آن است.
ارزش خدمات ارائه شده در هر واحد
ارزش خدمات ارائه شده به ازای هر واحد طرح زراعت انگور 3713 میلیون ریال ایران برآورد شده است. این رقم نشان دهنده ارزش اقتصادی تولید شده به ازای هر واحد از خروجی خدمات پروژه است.
سود خالص به سرمایه ثابت
سود خالص حاصل از پروژه پرورش انگور نسبت به سرمایه ثابت سرمایه گذاری شده 12 درصد است.
ارزش فعلی خالص (NPV)
خالص ارزش فعلی (NPV) طرح زراعت انگور 15873 میلیون ریال محاسبه شده است. NPV ارزش فعلی جریان های نقدی مورد انتظار پروژه را با در نظر گرفتن ارزش زمانی پول اندازه گیری می کند.
نسبت NPV به سرمایه گذاری (NPV/I)
نسبت NPV به سرمایه گذاری (NPV/I) 35 درصد است. این نسبت با مقایسه ارزش فعلی خالص با سرمایه گذاری اولیه، نشانه ای از سودآوری پروژه را ارائه می دهد. نسبت بالاتر به معنای فرصت سرمایه گذاری مطلوب تر است.
نرخ بازده داخلی (IRR) – سناریوی عادی
نرخ بازده داخلی (IRR) برای پروژه کشاورزی انگور در یک سناریوی عادی 53 درصد برآورد شده است. IRR یک معیار مالی کلیدی است که برای ارزیابی سودآوری بالقوه پروژه و جذابیت سرمایه گذاری استفاده می شود.
نرخ بازده داخلی (IRR) – سناریوی بدبینانه
در یک سناریوی بدبینانه، نرخ بازده داخلی (IRR) برای پروژه کشاورزی انگور 45 درصد پیش بینی شده است. این تحلیل پیش‌بینی درآمد کمتر و هزینه‌های بالاتر را در نظر می‌گیرد و یک چشم‌انداز محافظه‌کارانه در مورد سودآوری پروژه ارائه می‌کند.
با برنامه ریزی مالی دقیق و مدیریت کارآمد منابع، پروژه کشاورزی انگور چشم انداز مالی امیدوار کننده ای را نشان می دهد. بازده سرمایه گذاری جذاب، دوره بازپرداخت مطلوب، و سود خالص و ناخالص قوی آن را به یک سرمایه گذاری مناسب برای سرمایه گذاران بالقوه تبدیل می کند.
نتیجه گیری
مزرعه 5 هکتاری پرورش انگور فرصت قانع کننده ای را برای افراد علاقه مند به بخش کشاورزی ارائه می دهد. تجزیه و تحلیل مالی و اقتصادی سودآوری بالقوه آن را با بازده قابل توجه سرمایه گذاری و ایجاد درآمد پایدار نشان می دهد. با در نظر گرفتن دقیق نیاز سرمایه، هزینه های عملیاتی و ارزش فروش پیش بینی شده، سرمایه گذاران می توانند تصمیمات آگاهانه ای در مورد مشارکت خود در این پروژه بگیرند.
سرمایه گذاری در کشاورزی انگور نه تنها مزایای مالی دارد، بلکه به رشد بخش کشاورزی و اقتصاد محلی نیز کمک می کند. ارزش افزوده خالص پیش بینی شده و ارزش خدمات ارائه شده تأثیر اقتصادی مثبت پروژه را برجسته می کند.
به طور کلی، پروژه کشاورزی انگور پتانسیل موفقیت و سودآوری بلندمدت را نشان می‌دهد و آن را به چشم‌اندازی فوق العاده برای علاقه‌مندان به کشاورزی پایدار و سرمایه‌گذاری‌های پرسود تبدیل می‌کند.
سرفصل های طرح توجیهی احداث باغ داربستی انگور با سیستم ابیاری قطره ای:
- محاسبه سرمايه ثابت مورد نياز طرح باغ داربستی انگور
– زمین
– سرمايه مورد نياز جهت محوطه سازي
– سرمايه مورد نياز جهت ساخت و سازهای
– سرمايه مورد نياز جهت تامين ؛ نصب و راه اندازی تاسیسات
– سرمايه مورد نياز جهت تامين وسايل حمل و نقل کارگاهی و شهري
– سرمايه مورد نياز جهت تامين وسايل اداري ، آزمایشگاه و پشتيباني
– سرمايه مورد نياز جهت تامين , نصب و راه اندازي تجهيزات مورد نياز
– سرمایه مورد نیاز خرید انشعابات مورد نیاز
– هزينه هاي قبل از بهره برداري
– جمع بندي تعیین میزان سرمایه ثابت مورد نیاز اجرای طرح داربستی انگور - محاسبه هزینه های عملیاتی سالانه مورد نياز طرح مزرعه داربستی انگور
– هزینه های حقوق و مزاياي سالانه کارکنان
– هزینه های سالانه حامل¬های انرژی و ارتباطات
– هزینه های سالانه استهلاک
– هزینه های سالانه نگهداری و تعمیرات
– هزینه های سالانه اداری و پشتیبانی
– جمع بندي تعیین میزان هزینه های عملیاتی سالانه مورد نیاز اجرای طرح باغ انگور - محاسبه سرمایه در گردش مورد نياز طرح باغ داربستی انگور
– هزینه های خرید سالانه مواد اولیه مورد نیاز
– جمع بندي تعیین میزان سرمایه در گردش مورد نیاز اجرای طرح - محاسبه سرمايه کل مورد نياز طرح باغ داربستی انگور
– ارزش محصولات توليد شده - متوسط ارزش سود خالص درطول يک سال کاري
– محاسبه سود ناخالص
– محاسبه سود قبل از پرداخت مالیات
– محاسبه سود خالص - متوسط ميزان برگشت سرمايه نسبت به سود خالص
- مدت زمان برگشت سرمايه
- تعیین نقطه سربسری- محاسبه متوسط هزینه های ثابت سالانه
– محاسبه متوسط هزینه های متغیر سالانه
– محاسبه نقطه سربسری ارائه خدمات ارائه شده - تجزيه و تحليل شاخص های (نسبت های) مالی طرح
- محاسبه شاخص های تصمیم گیری و تحلیل اقتصادی
– محاسبه ارزش فعلی خالص طرح Net Present Value ) NPV)
– محاسبه ارزش فعلی درآمدهای طرح
– محاسبه ارزش فعلی هزینه های طرح
– نحوه محاسبه مقدار NPV
– محاسبه نرخ بازگشت سرمایه NPV Ratio) NPV/I)
– محاسبه نرخ بازده داخلی Internal Rate of Return ) IRR)
– تحلیل حساسیت
