معرفی طرح توجیهی باغ کیوی ۵ هکتار1402
طرح توجیهی باغ کیوی – پروژه پرورش کیوی ابتکاری با هدف ایجاد مزرعه کیوی به مساحت 5 هکتار است. در این مقاله به بررسی جنبه های مالی و اقتصادی پروژه می پردازیم و درک جامعی از شاخص های کلیدی و سودآوری آن در اختیار کاربران قرار می دهیم. با بررسی پارامترهای مختلف مالی می توان امکان سنجی و بازده بالقوه سرمایه گذاری در این مزرعه کیوی را ارزیابی کرد.
| الف) اطلاعات ظرفيت و میزان ارائه خدمات در ضریب نقطه سربسر | |||
| ردیف | عنوان شاخص اطلاعاتی | میزان | واحد |
| 1 | ضریب ميزان ارائه خدمات در نقطه سربسر | 29 | درصد |
| ب ) اطلاعات مالي و اقتصادی طرح | |||
| ردیف | عنوان شاخص اطلاعاتی | میزان | واحد |
| 1 | میزان سرمایه کل مورد نیاز اجرای طرح | 25,591 | میلیون ریال |
| 2 | میزان سرمایه ثابت | 25,219 | میلیون ریال |
| 3 | میزان سرمایه در گردش | 371 | میلیون ریال |
| 4 | نرخ برگشت سرمایه | 37 | درصد |
| 5 | مدت زمان برگشت سرمایه | 2.7 | سال |
| 6 | سود خالص | 9,565 | میلیون ریال |
| 7 | سود ناخالص | 20,378 | میلیون ریال |
| 8 | هزینه خرید قطعات و مواد اولیه | 1,623 | میلیون ریال |
| 9 | هزینه های عملیاتی سالانه مورد نیاز طرح | 7,288 | میلیون ریال |
| 10 | ارزش افزوده خالص طرح | 18,301 | میلیون ریال |
| 11 | ارزش افزوده ناخالص طرح | 19,750 | میلیون ریال |
| 12 | هزینه های نگهداری و تعمیرات (نت) سالانه طرح | 492 | میلیون ریال |
| 13 | هزینه های استهلاک طرح | 1,281 | میلیون ريال |
| 14 | سرمایه مورد نیاز جهت تامین ابنیه و سالن ها | 2,800 | میلیون ریال |
| 15 | سرمایه مورد نیاز خرید تجهیزات | 13,979 | میلیون ریال |
| 16 | هزینه های متغیر طرح | 3,775 | میلیون ریال |
| 17 | سرمایه مورد نیاز تامین وسایل حمل و نقل شهری و کارگاهی | 4,500 | میلیون ریال |
| 18 | ارزش فروش محصولات | 22,000 | میلیون ریال |
| 19 | هزینه های ثابت طرح | 5,216 | میلیون ریال |
| 20 | تعداد پرسنل ستادی و اجرایی مورد نیاز اجرای طرح | 4 | نفر |
| 21 | هزینه های قبل از بهره برداری طرح | 168 | میلیون ریال |
| 22 | هزینه های حاملهای انرژی(سوخت ، آب شرب ، برق و…) | 136 | میلیون ریال |
| 23 | میزان حقوق سالانه پرسنل ستادی و اجرایی طرح | 4,973 | میلیون ریال |
| 24 | نسبت افزوده ناخالص به ارزش خدمات ارائه شده | 90 | درصد |
| 25 | نسبت افزوده خالص به ارزش خدمات ارائه شده | 83 | درصد |
| 26 | نسبت افزوده خالص به سرمایه گذاری کل | 72 | درصد |
| 27 | سرانه سرمایه ثابت | 6,305 | میلیون ریال |
| 28 | سرانه سرمایه گذاری کل | 6,398 | میلیون ریال |
| 29 | نسبت سود خالص به ارزش خدمات ارائه شده | 43 | درصد |
| 30 | سرانه ارزش خدمات ارائه شده | 5,500 | میلیون ریال |
| 31 | نسبت سود خالص به سرمایه ثابت | 12 | درصد |
| 32 | مقدار NPV | 10,571 | میلیون ریال |
| 33 | مقدار NPV/I | 28 | درصد |
| 34 | میزان IRR در حالت عادی | 41 | درصد |
| 35 | میزان IRR در حالت بدبینانه | 35 | درصد |
مروری بر اطلاعات مالی و اقتصادی طرح توجیهی باغ کیوی ۵ هکتار
کل سرمایه مورد نیاز برای اجرای پروژه
پروژه به سرمایه گذاری کل 25591 میلیون ریال نیاز دارد. این مبلغ شامل سرمایه ثابت و در گردش می شود و منابع لازم برای اجرای موفق را فراهم می کند.
تفکیک سرمایه ثابت و در گردش
- سرمایه ثابت مورد نیاز پروژه بالغ بر 25219 میلیون ریال می باشد. این سرمایه ایجاد زیرساخت هایی مانند آماده سازی زمین، سیستم های آبیاری و سازه های کاشت را تضمین می کند.
- سرمایه در گردش لازم برای عملیات روزانه 371 میلیون ریال برآورد شده است. این سرمایه هزینه های مربوط به نیروی کار، مواد و سایر نیازهای عملیاتی را پوشش می دهد.
نرخ بازگشت سرمایه و دوره بازپرداخت
- نرخ بازگشت سرمایه برای طرح پرورش کیوی 37 درصد پیش بینی شده است. این نرخ سودآوری سرمایه گذاری و بازده مورد انتظار سرمایه به کار گرفته شده را نشان می دهد.
- دوره بازگشت سرمایه برای پروژه 2.7 سال برآورد شده است. این دوره بیانگر زمان مورد نیاز برای بازیابی سرمایه اولیه از طریق سود ایجاد شده است.
سود خالص و ناخالص
- سود خالص پیش بینی شده برای طرح پرورش کیوی بالغ بر 9565 میلیون ریال می باشد. این رقم نشان دهنده درآمد حاصل از کسر تمام هزینه ها از درآمد است.
- سود ناخالص 20378 میلیون ریال برآورد شده است. این نشان دهنده درآمد حاصل از فروش قبل از محاسبه هر گونه هزینه عملیاتی است.
هزینه های خرید قطعات و مواد اولیه
این پروژه برای خرید قطعات و مواد اولیه بالغ بر 1623 میلیون ریال هزینه دارد. این هزینه ها برای کسب منابع لازم برای ایجاد و نگهداری مزرعه ضروری است.
هزینه های عملیاتی سالانه
اجرای پروژه سالانه 7288 میلیون ریال هزینه عملیاتی نیاز دارد. این هزینه ها شامل هزینه های عملیاتی مختلف از جمله نیروی کار، نگهداری، کودها و اقدامات کنترل آفات می شود.
ارزش افزوده خالص و ناخالص
- ارزش افزوده خالص طرح پرورش کیوی 18301 میلیون ریال پیش بینی شده است. این مقدار نشان دهنده خروجی اقتصادی اضافی تولید شده توسط پروژه پس از محاسبه ارزش ورودی های میانی است.
- ارزش افزوده ناخالص 19750 میلیون ریال است. این نشان دهنده ارزش کل کالاها و خدمات تولید شده توسط پروژه بدون در نظر گرفتن ورودی های میانی است.
هزینه های نگهداری و تعمیرات
این پروژه سالانه 492 میلیون ریال برای نگهداری و تعمیرات هزینه دارد. این هزینه ها نگهداری و طول عمر زیرساخت ها و تجهیزات مزرعه را تضمین می کند.
هزینه های استهلاک
هزینه استهلاک طرح پرورش کیوی بالغ بر 1281 میلیون ریال. این مخارج به دلیل از دست دادن تدریجی ارزش دارایی ها در طول زمان است.
سرمایه مورد نیاز ساختمان ها و سوله ها
پروژه مستلزم سرمایه گذاری 2800 میلیون ریالی برای احداث و احداث ساختمان و سوله می باشد. این سازه ها امکانات لازم را برای ذخیره سازی، پردازش و سایر فعالیت های مربوط به مزرعه فراهم می کنند.
سرمایه مورد نیاز برای خرید تجهیزات
دستیابی به تجهیزات لازم مستلزم سرمایه گذاری 13979 میلیون ریالی است. این سرمایه گذاری خرید ماشین آلات، ابزار و سایر تجهیزات ضروری برای عملیات کارآمد مزرعه را پوشش می دهد.
سرفصل های طرح توجیهی مزرعه کیوی ۵ هکتار شامل:
- محاسبه سرمايه ثابت مورد نياز طرح توجیهی مزرعه باغ کیوی
– زمین
– سرمايه مورد نياز جهت محوطه سازي
– سرمايه مورد نياز جهت ساخت و سازهای
– سرمايه مورد نياز جهت تامين ؛ نصب و راه اندازی تاسیسات
– سرمايه مورد نياز جهت تامين وسايل حمل و نقل کارگاهی و شهري
– سرمايه مورد نياز جهت تامين وسايل اداري ، آزمایشگاه و پشتيباني
– سرمايه مورد نياز جهت تامين , نصب و راه اندازي تجهيزات مورد نياز
– سرمایه مورد نیاز خرید انشعابات مورد نیاز
– هزينه هاي قبل از بهره برداري
– جمع بندي تعیین میزان سرمایه ثابت مورد نیاز اجرای طرح باغ کیوی - محاسبه هزینه های عملیاتی سالانه مورد نياز طرح توجیهی کیوی
– هزینه های حقوق و مزاياي سالانه کارکنان
– هزینه های سالانه حامل¬های انرژی و ارتباطات
– هزینه های سالانه استهلاک
– هزینه های سالانه نگهداری و تعمیرات
– هزینه های سالانه اداری و پشتیبانی
– جمع بندي تعیین میزان هزینه های عملیاتی سالانه مورد نیاز اجرای طرح کیوی - محاسبه سرمایه در گردش مورد نياز طرح کیوی
– هزینه های خرید سالانه مواد اولیه مورد نیاز
– جمع بندي تعیین میزان سرمایه در گردش مورد نیاز اجرای طرح - محاسبه سرمايه کل مورد نياز طرح توجیهی کیوی
– ارزش محصولات توليد شده (کیوی) - متوسط ارزش سود خالص درطول يک سال کاري
– محاسبه سود ناخالص
– محاسبه سود قبل از پرداخت مالیات
– محاسبه سود خالص - متوسط ميزان برگشت سرمايه نسبت به سود خالص
- مدت زمان برگشت سرمايه
- تعیین نقطه سربسری – محاسبه متوسط هزینه های ثابت سالانه
– محاسبه متوسط هزینه های متغیر سالانه
– محاسبه نقطه سربسری ارائه خدمات ارائه شده - تجزيه و تحليل شاخص های (نسبت های) مالی طرح
- محاسبه شاخص های تصمیم گیری و تحلیل اقتصادی
– محاسبه ارزش فعلی خالص طرح Net Present Value ) NPV)
– محاسبه ارزش فعلی درآمدهای طرح
– محاسبه ارزش فعلی هزینه های طرح
– نحوه محاسبه مقدار NPV
– محاسبه نرخ بازگشت سرمایه NPV Ratio) NPV/I)
– محاسبه نرخ بازده داخلی Internal Rate of Return ) IRR)
– تحلیل حساسیت
