توضیح و تحلیل طرح توجیهی تولید دستکش لاتکس پزشکی 1402
طرح توجیهی تولید دستکش لاتکس پزشکی یک جزء حیاتی برای درک سرمایه گذاری بالقوه و چشم انداز تجاری پروژه است. جدول زیر شامل جزئیات لازم از ظرفیت و خدمات ارائه شده توسط پروژه است، در حالی که جدول دوم جنبه های مالی و اقتصادی کارخانه را پوشش می دهد.
| الف) اطلاعات ظرفيت و میزان ارائه خدمات در ضریب نقطه سربسر | |||
| ردیف | عنوان شاخص اطلاعاتی | میزان | واحد |
| 1 | ظرفیت تولید | 420,000 | جفت |
| 2 | ضریب ميزان ارائه خدمات در نقطه سربسر | 34 | درصد |
| ب ) اطلاعات مالي و اقتصادی طرح | |||
| ردیف | عنوان شاخص اطلاعاتی | میزان | واحد |
| 1 | میزان سرمایه کل مورد نیاز اجرای طرح | 253,052 | میلیون ریال |
| 2 | میزان سرمایه ثابت | 178,693 | میلیون ریال |
| 3 | میزان سرمایه در گردش | 74,360 | میلیون ریال |
| 4 | نرخ برگشت سرمایه | 29 | درصد |
| 5 | مدت زمان برگشت سرمایه | 3.4 | سال |
| 6 | سود خالص | 74,384 | میلیون ریال |
| 7 | سود ناخالص | 181,910 | میلیون ریال |
| 8 | هزینه خرید قطعات و مواد اولیه | 217,090 | میلیون ریال |
| 9 | هزینه های عملیاتی سالانه مورد نیاز طرح | 80,348 | میلیون ریال |
| 10 | ارزش افزوده خالص طرح | 164,510 | میلیون ریال |
| 11 | ارزش افزوده ناخالص طرح | 177,085 | میلیون ریال |
| 12 | هزینه های نگهداری و تعمیرات (نت) سالانه طرح | 3,572 | میلیون ریال |
| 13 | هزینه های استهلاک طرح | 9,974 | میلیون ريال |
| 14 | سرمایه مورد نیاز جهت تامین ابنیه و سالن ها | 79,040 | میلیون ریال |
| 15 | سرمایه مورد نیاز خرید تجهیزات | 30,000 | میلیون ریال |
| 16 | هزینه های متغیر طرح | 244,116 | میلیون ریال |
| 17 | سرمایه مورد نیاز تامین وسایل حمل و نقل شهری و کارگاهی | 46,740 | میلیون ریال |
| 18 | ارزش فروش محصولات | 399,000 | میلیون ریال |
| 19 | هزینه های ثابت طرح | 53,322 | میلیون ریال |
| 20 | تعداد پرسنل ستادی و اجرایی مورد نیاز اجرای طرح | 37 | نفر |
| 21 | هزینه های قبل از بهره برداری طرح | 2,600 | میلیون ریال |
| 22 | هزینه های حاملهای انرژی(سوخت ، آب شرب ، برق و…) | 1,253 | میلیون ریال |
| 23 | میزان حقوق سالانه پرسنل ستادی و اجرایی طرح | 55,589 | میلیون ریال |
| 24 | نسبت افزوده ناخالص به ارزش خدمات ارائه شده | 44 | درصد |
| 25 | نسبت افزوده خالص به ارزش خدمات ارائه شده | 41 | درصد |
| 26 | نسبت افزوده خالص به سرمایه گذاری کل | 65 | درصد |
| 27 | سرانه سرمایه ثابت | 4,830 | میلیون ریال |
| 28 | سرانه سرمایه گذاری کل | 6,839 | میلیون ریال |
| 29 | نسبت سود خالص به ارزش خدمات ارائه شده | 19 | درصد |
| 30 | سرانه ارزش خدمات ارائه شده | 10,784 | میلیون ریال |
| 31 | نسبت سود خالص به سرمایه ثابت | 42 | درصد |
| 32 | مقدار NPV | 88,531 | میلیون ریال |
| 33 | مقدار NPV/I | 13 | درصد |
| 34 | میزان IRR در حالت عادی | 31 | درصد |
| 35 | میزان IRR در حالت بدبینانه | 13 | درصد |
ظرفیت تولید طرح توجیهی تولید دستکش لاتکس پزشکی
جدول ظرفیت تولید این کارخانه را نشان می دهد که پیش بینی می شود سالانه 420000 جفت دستکش پزشکی لاتکس باشد. این یک عامل اساسی است که درآمد بالقوه پروژه را تعیین می کند.
ضریب خدمات ارائه شده در نقطه سربه سر
ضریب خدمات ارائه شده در نقطه سربه سر نشان دهنده درصد ظرفیت تولید استفاده شده برای پوشش هزینه پروژه است. در این حالت ضریب 34 درصد است که به این معنی است که کارخانه باید از 34 درصد از کل ظرفیت تولید خود استفاده کند تا به حد تعادل برسد.
کل سرمایه مورد نیاز طرح توجیهی تولید دستکش لاتکس
کل سرمایه مورد نیاز پروژه 253052 میلیون ریال می باشد که مجموع سرمایه ثابت و سرمایه در گردش می باشد.
نرخ بازده سرمایه گذاری
نرخ بازده سرمایه گذاری درصد سود حاصل از سرمایه سرمایه گذاری شده است. در این حالت، نرخ بازگشت سرمایه 29 درصد است که بازده مناسبی برای هر سرمایه گذاری تجاری است.
دوره ی باز پرداخت
دوره بازپرداخت زمان مورد نیاز برای بازیابی کل سرمایه گذاری در پروژه است. در این حالت، دوره بازپرداخت 3.4 سال است، به این معنی که سرمایه گذاران می توانند کل سرمایه خود را ظرف 3.4 سال بازیابی کنند.
بازگشت سرمایه گذاری
بازگشت سرمایه (ROI) یک شاخص حیاتی برای سودآوری پروژه است. ROI برای این پروژه 29 درصد است که برای سرمایه گذاران نرخ جذابی است.
سود خالص
سود خالص پروژه 74384 میلیون ریال است که پس از کسر کلیه هزینه ها از درآمد حاصل می شود.
سود ناخالص
سود ناخالص طرح 181910 میلیون ریال است که سود قبل از کسر هرگونه هزینه از درآمد حاصل می شود.
<ا۳>هزینه مواد اولیه </ا۳>
هزینه خرید مواد اولیه و اجزای فرآیند تولید 217090 میلیون ریال برآورد شده است.
<ا۳>هزینه های عملیاتی سالانه</ا۳>
برآورد هزینه های عملیاتی سالانه پروژه 80348 میلیون ریال می باشد.
ارزش خالص اضافه شده
ارزش افزوده خالص پروژه 164510 میلیون ریال است که پس از کسر هزینه نهاده ها ارزش افزوده است.
ارزش ناخالص اضافه شده
ارزش افزوده ناخالص پروژه 177085 میلیون ریال است که ارزش افزوده قبل از کسر هزینه نهاده ها می باشد.
هزینه های نگهداری و تعمیرات
هزینه نگهداری و تعمیرات پروژه سالانه 3572 میلیون ریال برآورد شده است.
هزینه های استهلاک
برآورد هزینه استهلاک این پروژه 9974 میلیون ریال می باشد.
هزینه های ساختمان و تسهیلات
سرمایه مورد نیاز برای تهیه ساختمان و تاسیسات پروژه 79040 میلیون ریال می باشد.
هزینه های تهیه تجهیزات
سرمایه مورد نیاز برای تهیه تجهیزات پروژه 30000 میلیون ریال می باشد.
هزینه های متغیر
هزینه های متغیر پروژه 244116 میلیون ریال برآورد شده است.
هزینه های خرید تجهیزات حمل و نقل و کارگاه
سرمایه مورد نیاز برای تهیه تجهیزات حمل و نقل و کارگاهی پروژه 46740 میلیون ریال می باشد.
همانطور که از اطلاعات مالی و اقتصادی مشهود است، پروژه کارخانه دستکش لاتکس از نظر مالی مقرون به صرفه و سودآور است. بازگشت سرمایه جذاب است و دوره بازگشت سرمایه معقول است. این پروژه مقدار قابل توجهی سود ناخالص و خالص ایجاد می کند و ارزش افزوده خالص قوی دارد. کل سرمایه مورد نیاز برای پروژه نسبتاً زیاد است، اما با درآمدها و سودهای پیش بینی شده توجیه می شود.
نتیجه گیری
احداث کارخانه دستکش لاتکس یک فرصت سرمایه گذاری عالی برای سرمایه گذارانی است که به دنبال پروژه های سودآور و پایدار هستند. اطلاعات مالی و اقتصادی پروژه نشان می دهد که این پروژه دارای پتانسیل ایجاد درآمد و سود قابل توجه است. ظرفیت تولید و نرخ ارائه خدمات پروژه چشمگیر است و تقاضای بازار برای دستکش لاتکس بالا است. دوام و سودآوری پروژه آن را به یک گزینه سرمایه گذاری جذاب برای سرمایه گذاران فردی و نهادی تبدیل می کند.
سرفصل های طرح توجیهی کارخانه دستکش لاتکس و جراحی شامل:
- محاسبه سرمايه ثابت مورد نياز طرح توجیهی تولید دستکش لاتکس
– سرمايه مورد نياز جهت اجاره سوله
– سرمايه مورد نياز جهت محوطه سازي
– سرمايه مورد نياز جهت ساخت و سازهای واحد صنعتی
– سرمايه مورد نياز جهت تامين ؛ نصب و راه اندازی تاسیسات
– سرمايه مورد نياز جهت تامين وسايل حمل و نقل کارگاهی و شهري
– سرمايه مورد نياز جهت تامين وسايل اداري ، آزمایشگاه و پشتيباني
– سرمايه مورد نياز جهت تامين , نصب و راه اندازي تجهيزات مورد نياز
– سرمایه مورد نیاز خرید انشعابات مورد نیاز
– هزينه هاي قبل از بهره برداري
– جمع بندي تعیین میزان سرمایه ثابت مورد نیاز اجرای طرح - محاسبه هزینه های عملیاتی سالانه مورد نياز طرح توجیهی تولید دستکش لاتکس
– هزینه های حقوق و مزاياي سالانه کارکنان
– هزینه های سالانه حامل¬های انرژی و ارتباطات
– هزینه های سالانه استهلاک
– هزینه های سالانه نگهداری و تعمیرات
– هزینه های سالانه اداری و پشتیبانی
– جمع بندي تعیین میزان هزینه های عملیاتی سالانه مورد نیاز اجرای طرح - محاسبه سرمایه در گردش مورد نياز طرح توجیهی تولید دستکش لاتکس
– هزینه های خرید سالانه مواد اولیه مورد نیاز
– جمع بندي تعیین میزان سرمایه در گردش مورد نیاز اجرای طرح - محاسبه سرمايه کل مورد نياز طرح
– ارزش محصولات توليد شده - متوسط ارزش سود خالص درطول يک سال کاري
– محاسبه سود ناخالص
– محاسبه سود قبل از پرداخت مالیات
– محاسبه سود خالص - متوسط ميزان برگشت سرمايه نسبت به سود خالص
- مدت زمان برگشت سرمايه
- تعیین نقطه سربسری- محاسبه متوسط هزینه های ثابت سالانه
– محاسبه متوسط هزینه های متغیر سالانه
– محاسبه نقطه سربسری ارائه خدمات ارائه شده - تجزيه و تحليل شاخص های (نسبت های) مالی طرح
- محاسبه شاخص های تصمیم گیری و تحلیل اقتصادی
– محاسبه ارزش فعلی خالص طرح Net Present Value ) NPV)
– محاسبه ارزش فعلی درآمدهای طرح
– محاسبه ارزش فعلی هزینه های طرح
– نحوه محاسبه مقدار NPV
– محاسبه نرخ بازگشت سرمایه NPV Ratio) NPV/I)
– محاسبه نرخ بازده داخلی Internal Rate of Return ) IRR)
– تحلیل حساسیت
